区块链合规学习笔记：从踩坑到落地的心得体会

导读： 在区块链合规此领域进行接触, 已然差不多有两年的时长了。最开始面对那一堆监管文件之际呈现出茫然之态, 到后续渐渐梳理成形清晰的实践路径, 于这个进程当中踩过诸多坑...

在区块链合规此领域进行接触, 已然差不多有两年的时长了。最开始面对那一堆监管文件之际呈现出茫然之态, 到后续渐渐梳理成形清晰的实践路径, 于这个进程当中踩过诸多坑, 同时也积攒了一些真实能够运用的经验。好多人询问我, 区块链合规究竟难在哪些方面? 我的切身体会是, 难的并非是理解规则自身, 而是怎样把规则转化为具体能够施行的动作。

区块链合规具体要怎么做

合规的首要步骤, 是弄明白自身归属于哪一种主体。 同样是实操区块链项目, 代币发行、搭建交易所、提供钱包服务、开展技术开发, 所面对的监管要求全然不一样。我见识过好些团队, 一开始就依照他人的合规计划照搬, 最终发觉压根不适用。正确的举止是先做主体特性判定, 接着比照对应的监管架构。比如在新加坡, 支付型代币与功能型代币的处置途径就显著有别, 特性判定有误, 后续所有的合规事务都会付诸东流。

在实际开展操作的层面当中,KYC以及AML属于那些无法绕开的基础性工作。有不少早期阶段的项目, 认为用户数量比较少, 仅仅随便去做一个实名认证便足够了。然而依据FATF所给出的建议, 虚拟资产服务商必须要去落实旅行规则, 这意味着交易双方的相关信息需要伴随着转账行为一同进行传递。该项要求表面看上去十分简单, 可真正在落地实施的时候, 会涉及到系统改造方面、数据加密相关、跨境协调领域, 其工作量远远超过预先所做出的估计。我给出建议, 项目方在进行技术选型的阶段, 就要将合规方面的要求充分考虑进去, 不然的话, 后期返工所产生的成本会非常之高。

区块链合规容易忽略哪些细节

是很多项目极易忽视的环节是税务处理。在会计上区块链资产怎样去确认 , 产生的交易是增值税还是资本利得税 , 跨境的税务居民身份如何来判断 , 要是这些问题不在早期规划妥善 , 后续会极为被动。我记起有个项目 , 因忽略了代币解锁时的税务影响 , 团队成员于个人报税时碰到了极大麻烦。合规并非只是法务一个部门的事情 , 它需要财务 、技术 、业务多方进行配合。

存在一个细节为信息披露的持续性 , 诸多项目于融资之际进行了充分的信息披露 , 然而上线运营之后便松懈下来。监管机构针对区块链项目的关注是动态的 , 项目方需构建持续的信息更新机制 , 涵盖定期发布运营报告 、及时披露重大变更 、主动回应监管问询。这并非仅是法律义务 , 更是建立市场信任的重要方式。主动合规与被动合规 , 给监管机构留下的印象全然不同。

此外, 智能合约法律效力一事也很值得予以重视, “代码即法律”这一声称在实际操作当中并非完全可得以成立, 智能合约的漏洞情况, 升级机制以及治理权限, 均需于法律文件之中作出详尽列明与约定, 我提出一项建议, 针对项目方而言, 在智能合约着手部署以前方面, 应当安排法律团队以及技术团队一同实施详细审查, 将潜在的法律风险预先识别进而排查出来。

合规并非是一次性就完成的工作, 它是一个需要持续不断进行迭代的过程, 要以将合规当作是产品的一部分那样去精心打磨, 而不是仅仅作为事后才采取的补救措施, 如此这般才是区块链项目能够实现长期发展的正确道路, 期望这些所获得的心得体会, 能够给那些正在探寻合规路径的团队进行一些参考。